현금으로 줬어요? 증여 증빙 세트 완벽 가이드 💸

📋 목차

• 😱 "현금으로 줬는데 세금이요?" 증여세 폭탄 맞은 사연
• 🔍 국세청은 어떻게 현금 증여를 추적할까?
• ✅ 현금 증여 리스크 줄이는 증빙 세트 5종
• 📝 증여계약서 작성법과 핵심 포인트
• 💰 차용증으로 증여세 피하기? 주의사항 총정리
• 📊 홈택스 증여세 신고 절차와 필요 서류
• ❓ FAQ 30선

 

"부모님이 결혼 축의금으로 5천만 원 주셨어요. 현금으로 받았는데 신고해야 하나요?" "자녀 전세자금 1억 빌려줬는데, 나중에 증여세 나온다던데요?" 이런 고민, 한 번쯤 해보셨죠? 💭 가족끼리 돈을 주고받는 건 너무나 자연스러운 일인데, 요즘은 국세청의 감시망이 워낙 촘촘해서 마음 놓고 할 수가 없어요.

 

내가 생각했을 때 현금 증여가 특히 위험한 이유는 "증빙이 없다"는 거예요. 계좌이체는 기록이 남지만, 현금은 흔적이 없잖아요. 그래서 나중에 세무조사가 나오면 "언제, 누구에게, 얼마를 줬는지" 증명하기가 정말 어려워요. 증빙이 없으면 국세청 마음대로 해석해서 증여세를 부과할 수 있거든요.

 

이 글에서는 현금 증여 시 리스크를 최소화하는 "증빙 세트"를 알려드릴게요. 증여계약서 작성법부터 확정일자 받는 방법, 계좌이체 기록 남기기, 증여세 신고 절차까지 완벽하게 정리했어요. 이 글대로만 따라 하시면 나중에 세무조사가 나와도 당당하게 대응할 수 있어요! 👇

현금으로 줬어요? 증여 증빙 세트 완벽 가이드 💸

😱 "현금으로 줬는데 세금이요?" 증여세 폭탄 맞은 사연

 

실제로 현금 증여 때문에 세금 폭탄을 맞은 분들의 사연을 들려드릴게요. 이런 일이 나에게도 일어날 수 있다는 걸 알면, 증빙의 중요성을 실감하실 거예요. 😰

 

A씨(35세)는 결혼할 때 부모님께 현금 8천만 원을 받았어요. "가족끼리 주는 건데 뭘"이라는 생각에 신고를 안 했죠. 그런데 3년 뒤 집을 사면서 자금출처조사가 나왔어요. 국세청에서 "이 돈 어디서 났어요?"라고 물었고, A씨는 "부모님께 받았다"고 했죠.

 

문제는 증여 사실을 증명할 방법이 없었다는 거예요. 현금으로 받아서 계좌이체 기록도 없고, 증여계약서도 없었어요. 결국 국세청은 8천만 원 전액을 증여로 보고 증여세 + 무신고가산세 + 납부지연가산세까지 합쳐서 약 1,500만 원을 추징했어요. 😭

 

B씨(40세) 사례는 더 안타까워요. 부모님이 손자 학비로 매년 500만 원씩 현금을 주셨어요. "손자한테 주는 거니까 괜찮겠지"라고 생각했는데, 10년간 누적액이 5천만 원이 되어버렸어요. 그런데 손자에 대한 증여재산공제는 10년간 2천만 원뿐이에요. 3천만 원에 대한 증여세가 한꺼번에 나왔죠.

 

💸 현금 증여로 세금 폭탄 맞는 대표 사례

사례	상황	결과
결혼 축의금	8천만 원 현금 수령, 미신고	증여세 + 가산세 1,500만 원
학비 지원	10년간 5천만 원 누적	공제 초과분 3천만 원 과세
전세자금 빌림	5억 차용증만 작성	상환기록 없어 증여로 간주
사업자금	2억 현금 지원	자금출처조사로 적발

 

가장 흔한 실수가 "차용증만 쓰면 된다"고 생각하는 거예요. C씨(38세)는 부모님께 전세자금 5억을 빌리면서 차용증을 작성했어요. 이자도 4.6%로 정했고요. 그런데 실제로 이자를 납부한 기록이 없었어요. 국세청은 "실질적인 상환 의사가 없다"고 판단해서 5억 전액을 증여로 봤어요. 💥

 

이런 사례들의 공통점이 뭔지 아시겠어요? 바로 "증빙의 부재"예요. 현금을 주고받았다는 사실, 그것이 증여인지 차용인지, 언제 거래가 이루어졌는지를 증명할 수 있는 자료가 없었던 거예요. 국세청은 납세자가 증명하지 못하면 자기들 마음대로 해석해요.

 

반대로, 증빙을 잘 갖춰둔 분들은 세무조사가 나와도 문제없이 통과했어요. D씨는 자녀에게 5천만 원을 증여하면서 증여계약서를 작성하고, 계좌이체로 송금하고, 홈택스에 증여세 신고까지 완료했어요. 나중에 자금출처조사가 나왔지만, 모든 서류가 있어서 바로 소명이 끝났대요. ✅

 

"귀찮아서", "가족끼리인데 뭘", "어차피 모를 거야"라는 생각은 정말 위험해요. 2025년 현재 국세청의 추적 시스템은 상상 이상으로 정교해요. 다음 섹션에서 국세청이 현금 증여를 어떻게 추적하는지 알려드릴게요. 알고 나면 등골이 서늘해지실 거예요! 👀

 

🔍 국세청은 어떻게 현금 증여를 추적할까?

 

"현금으로 줬으면 모르는 거 아니야?"라고 생각하시는 분들이 많아요. 하지만 2025년 현재 국세청의 금융정보 수집 능력은 엄청나게 발전했어요. 🕵️ 현금 거래도 촘촘하게 추적하고 있답니다.

 

첫 번째로 알아야 할 제도가 "고액현금거래보고(CTR)"예요. 하루에 1,000만 원 이상의 현금을 입금하거나 출금하면, 금융기관이 자동으로 금융정보분석원(FIU)에 보고해요. 이 정보는 국세청에도 공유돼요. 990만 원씩 나눠서 출금해도 소용없어요. AI가 패턴을 분석해서 잡아내거든요.

 

두 번째는 "의심거래보고(STR)"예요. 금융기관 직원이 거래가 수상하다고 판단하면 FIU에 보고할 수 있어요. 예를 들어 평소 거래가 없던 계좌에서 갑자기 큰 돈이 오가면 의심 대상이 될 수 있어요.

 

세 번째는 "자금출처조사"예요. 부동산을 살 때, 국세청이 "이 돈 어디서 났어요?"라고 물어봐요. 소득에 비해 비싼 집을 샀거나, 자금 출처가 불분명하면 조사가 들어와요. 이때 현금으로 받은 증여가 드러나는 경우가 많아요.

 

🔎 국세청 현금 추적 시스템

추적 수단	기준	적발 방식
고액현금거래보고(CTR)	1일 1,000만 원 이상	자동 보고
의심거래보고(STR)	은행원 판단	수동 신고
자금출처조사	부동산 취득 시	소득 대비 분석
AI 패턴분석	반복적 소액 이체	빅데이터 분석

 

네 번째는 국세청의 "빅데이터 분석"이에요. 국세청은 금융거래 정보, 부동산 등기 정보, 국민건강보험 자료, 신용카드 사용 내역 등을 종합적으로 분석해요. 소득은 별로 없는데 생활 수준이 높거나, 갑자기 자산이 늘어나면 추적 대상이 돼요.

 

특히 2025년부터 국세청의 AI 분석 시스템이 더욱 강화됐어요. 가족 간 계좌이체 패턴을 분석해서, 정기적으로 일정 금액이 오가는 경우 "생활비로 위장한 증여"로 의심해요. 월 50만 원씩 꾸준히 보내는 것도 누적되면 추적 대상이 될 수 있어요. 😨

 

계좌이체가 아닌 순수 현금도 추적 가능할까요? 직접적인 추적은 어렵지만, 간접적으로 잡아내요. 예를 들어 A가 1,000만 원 현금을 출금한 날, B의 계좌에 1,000만 원이 입금됐다면? 국세청은 이걸 연결해서 볼 수 있어요.

 

상속 때도 현금 증여가 드러나요. 부모님이 돌아가시면 상속세 조사가 들어오는데, 이때 과거 10년간의 금융거래를 전부 들여다봐요. 그때 "이 돈은 어디로 갔지?"라고 추적하다가 자녀에게 간 현금 증여가 발견되는 경우가 많아요.

 

결론은 "현금이라고 안전하지 않다"는 거예요. 오히려 현금은 증빙이 없어서 더 위험해요. 계좌이체로 기록을 남기고, 증여계약서를 작성하고, 필요하면 신고까지 하는 게 가장 안전해요. 다음 섹션에서 구체적인 증빙 세트를 알려드릴게요! 📋

 

✅ 현금 증여 리스크 줄이는 증빙 세트 5종

 

자, 이제 본격적으로 현금 증여 시 반드시 준비해야 할 "증빙 세트"를 알려드릴게요! 🎯 이 5가지만 제대로 갖춰두면, 나중에 세무조사가 나와도 문제없이 소명할 수 있어요.

 

첫 번째는 "증여계약서"예요. 가장 기본이자 가장 중요한 서류예요. 증여자와 수증자의 인적사항, 증여 일자, 증여 금액, 증여 사유를 명확하게 기재해야 해요. 양쪽 모두 서명하고, 가능하면 인감도장을 찍어두세요.

 

두 번째는 "계좌이체 기록"이에요. 아무리 현금으로 주고 싶어도, 증여자 계좌 → 수증자 계좌로 이체하는 게 가장 확실한 증빙이에요. 이체할 때 메모란에 "증여", "결혼축하금" 같은 내용을 적어두면 더 좋아요.

 

세 번째는 "확정일자"예요. 증여계약서를 작성한 후 등기소에서 확정일자를 받으면, 그 날짜에 계약서가 존재했다는 것을 공적으로 인정받아요. 나중에 "소급해서 작성한 거 아니야?"라는 의심을 받지 않을 수 있어요.

 

📦 현금 증여 증빙 세트 5종

증빙 종류	역할	획득 방법
증여계약서	증여 사실 증명	직접 작성 + 서명날인
계좌이체 내역	자금 이동 증명	은행 앱/창구 출력
확정일자	작성 시점 증명	등기소 (비용 300원)
가족관계증명서	증여자-수증자 관계 증명	정부24, 주민센터
증여세 신고서	신고 완료 증명	홈택스 전자신고

 

네 번째는 "가족관계증명서"예요. 증여자와 수증자의 관계를 증명하는 서류예요. 관계에 따라 증여재산공제 금액이 달라지기 때문에(배우자 6억, 성인 자녀 5천만 원 등) 반드시 필요해요. 정부24에서 온라인으로 발급받을 수 있어요.

 

다섯 번째는 "증여세 신고서"예요. 증여재산공제 한도 내라서 납부할 세금이 없더라도, 신고는 해두는 게 좋아요. 신고하면 국세청에 "저 이만큼 증여받았어요"라고 공식적으로 알리는 거라서, 나중에 문제 될 일이 없어요. 신고세액공제 3%도 받을 수 있고요.

 

이 5가지 서류를 모두 갖추면 "완벽한 증빙 세트"가 완성돼요. 😊 하나라도 빠지면 나중에 문제가 될 수 있으니, 꼭 다 준비하세요. 특히 계좌이체 기록은 절대 빠지면 안 돼요. 현금으로 주더라도 일단 계좌로 보내고 출금하는 게 좋아요.

 

추가로 "내용증명"을 보내는 방법도 있어요. 우체국에서 증여계약서 사본을 내용증명으로 발송하면, 발송 시점이 공적으로 인정돼요. 확정일자와 비슷한 효과인데, 온라인(인터넷우체국)으로도 가능해서 편리해요.

 

"공증"을 받으면 더 확실하지만, 비용이 들어서 선택사항이에요. 금액이 크거나(1억 이상) 분쟁 가능성이 있다면 공증을 받아두는 것도 방법이에요. 공증은 법무사 사무실이나 공증사무소에서 받을 수 있어요.

 

마지막으로, 이 모든 서류는 최소 10년간 보관하세요! 📁 증여세 부과제척기간이 신고 시 10년, 무신고 시 15년이에요. 그 기간 동안 세무조사가 나올 수 있으니, 서류를 잘 보관해 두셔야 해요.

 

📝 증여계약서 작성법과 핵심 포인트

 

증여계약서는 현금 증여의 핵심 증빙이에요. 제대로 작성하지 않으면 아무 소용이 없어요. 😅 어떤 내용이 들어가야 하고, 어떤 형식으로 작성해야 하는지 상세하게 알려드릴게요.

 

증여계약서에 반드시 들어가야 할 내용이 있어요. 첫째, 증여자(주는 사람)의 인적사항이에요. 성명, 주민등록번호, 주소, 연락처를 적어요. 둘째, 수증자(받는 사람)의 인적사항도 똑같이 적어요. 셋째, 증여 재산의 내용을 구체적으로 적어요. "현금 50,000,000원(오천만 원)"처럼 숫자와 한글을 병기하면 좋아요.

 

넷째, 증여 일자를 명확하게 적어요. "2025년 1월 15일"처럼 연월일을 정확하게요. 다섯째, 증여 사유를 적어요. "결혼 축하금", "주택 구입 자금 지원" 등 구체적인 사유를 적으면 더 좋아요. 여섯째, 작성 일자와 작성 장소를 적어요.

 

마지막으로 증여자와 수증자가 모두 서명하고 날인해야 해요. 인감도장이 가장 좋고, 없으면 서명으로 대체할 수 있어요. 인감도장을 찍었다면 인감증명서도 함께 보관하세요. 나중에 "진짜 본인이 맞냐"는 의심을 받지 않을 수 있어요.

 

✍️ 증여계약서 필수 기재 항목

항목	기재 내용	예시
증여자 정보	성명, 주민번호, 주소	홍길동, 123456-1******
수증자 정보	성명, 주민번호, 주소	홍길순, 234567-2******
증여 재산	종류, 금액(숫자+한글)	현금 50,000,000원(오천만원)
증여 일자	연월일	2025년 1월 15일
증여 사유	구체적인 이유	결혼 축하금
서명날인	양쪽 모두	인감도장 권장

 

증여계약서는 2부 작성해서 증여자와 수증자가 각각 1부씩 보관하세요. 원본을 보관하고, 스캔본도 따로 저장해 두면 분실 위험을 줄일 수 있어요. 클라우드에 업로드해 두는 것도 좋은 방법이에요.

 

확정일자를 받으려면 가까운 등기소에 방문하세요. 증여계약서 원본을 가져가면, 계약서에 확정일자 도장을 찍어줘요. 비용은 300원밖에 안 해요! 인터넷등기소(iros.go.kr)에서 온라인으로도 가능해요.

 

내용증명을 보내려면 우체국을 방문하거나 인터넷우체국(epost.go.kr)을 이용하세요. 증여계약서 사본을 내용증명으로 상대방(또는 자기 자신)에게 발송하면, 발송 시점이 공적으로 기록돼요. 비용은 1,000~2,000원 정도예요.

 

주의할 점이 있어요. 증여계약서의 날짜와 실제 자금 이동 날짜가 일치해야 해요. 계약서는 1월 15일인데 돈은 2월에 보냈다면 이상하잖아요. 계약서 작성 → 확정일자 → 계좌이체 순서로 같은 날 또는 며칠 내에 처리하는 게 좋아요.

 

이미 현금을 줬는데 계약서가 없다면 어떻게 해야 할까요? 😥 지금이라도 작성하세요. 다만 날짜를 실제 증여일로 소급해서 적으면 안 돼요! 계약서 작성일은 오늘 날짜로 하고, "2024년 X월 X일 증여한 금액에 대해 계약서를 작성한다"라고 내용에 명시하세요.

 

💰 차용증으로 증여세 피하기? 주의사항 총정리

 

가족 간에 돈을 빌려주고 차용증을 쓰면 증여가 아니라 대여가 되니까 증여세를 안 내도 되지 않을까요? 🤔 맞는 말이지만, 국세청이 이걸 쉽게 인정해 주지 않아요. 차용증만 쓰고 실제로 상환하지 않으면 증여로 간주해요.

 

가족 간 차용이 인정받으려면 몇 가지 조건이 있어요. 첫째, 차용증(금전소비대차계약서)을 작성해야 해요. 둘째, 이자율을 정해야 해요. 세법에서 인정하는 적정 이자율은 연 4.6%예요. 셋째, 실제로 이자를 납부해야 해요. 넷째, 원금도 상환해야 해요.

 

"무이자로 빌려줄 수 없어요?"라고 물으실 수 있어요. 무이자도 가능하지만, 이자 상당액(원금 × 4.6%)이 연간 1,000만 원을 초과하면 그 이자 상당액을 증여로 봐요. 예를 들어 2억 1,739만 원 이상을 무이자로 빌려주면 이자 상당액이 1,000만 원을 넘어서 증여세가 나와요.

 

📄 가족 간 차용 인정 조건

조건	내용	주의사항
차용증 작성	금전소비대차계약서	확정일자/공증 권장
이자율 설정	연 4.6% 이상 권장	무이자 시 1천만 원 한도
이자 납부	정기적으로 계좌이체	기록 필수 보관
원금 상환	약정대로 실제 상환	일시/분할 상환 가능

 

차용증에 들어가야 할 내용을 알려드릴게요. ① 채권자(빌려주는 사람)와 채무자(빌리는 사람) 인적사항 ② 대여 금액 ③ 대여 일자 ④ 이자율 ⑤ 이자 지급 방법(월/분기/연) ⑥ 원금 상환 기간 ⑦ 원금 상환 방법(일시/분할) ⑧ 양쪽 서명날인

 

가장 중요한 건 "실제 상환 기록"이에요. 차용증을 아무리 잘 써도, 이자와 원금을 실제로 갚지 않으면 소용없어요. 국세청은 차용증보다 실제 돈의 흐름을 더 중요하게 봐요. 이자는 매월 또는 매 분기 계좌이체로 납부하고, 그 기록을 보관하세요.

 

상환 기간도 합리적이어야 해요. 5억 원을 빌려주면서 "30년 뒤에 갚겠다"고 쓰면 국세청이 의심해요. 소득 수준에 맞는 상환 계획을 세우세요. 예를 들어 연봉 5천만 원인 자녀에게 5억을 빌려줬다면, 15~20년 정도의 상환 계획이 합리적이에요.

 

차용 후 갚지 않으면 어떻게 될까요? 상환 기한이 지났는데 원금을 갚지 않으면, 그 시점에서 증여로 간주될 수 있어요. 그래서 상환 기한 연장 각서를 쓰거나, 실제로 일부라도 상환해야 해요. 아무런 조치 없이 그냥 두면 위험해요!

 

한 가지 꿀팁을 드릴게요. 💡 부모님께 빌린 돈으로 이자를 내면, 그 이자가 다시 부모님 소득이 되어서 부모님이 소득세를 내야 해요. 그래서 이자율을 4.6%로 맞추고, 이자는 꼬박꼬박 내되, 그 이자를 다시 부모님이 "용돈"이라며 돌려주시는 경우도 있어요. 다만 이것도 금액이 크면 문제가 될 수 있으니 주의하세요.

 

📊 홈택스 증여세 신고 절차와 필요 서류

 

증여받았다면 신고해야 해요! 증여재산공제 한도 내라서 납부할 세금이 없더라도, 신고하면 여러 가지 장점이 있어요. 신고세액공제 3%도 받고, 나중에 문제 될 일도 없어요. 😊 홈택스에서 간편하게 신고하는 방법을 알려드릴게요.

 

먼저 증여세 신고 기한을 알아야 해요. 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내예요. 예를 들어 1월 15일에 증여받았다면, 1월 31일 + 3개월 = 4월 30일까지 신고해야 해요. 기한을 넘기면 무신고가산세가 붙어요.

 

홈택스 접속 경로는 이래요. 홈택스(hometax.go.kr) 로그인 → 신고/납부 → 세금신고 → 증여세 → 일반증여 정기신고. 공동인증서나 간편인증으로 로그인할 수 있어요. 수증자(받는 사람) 명의로 신고해야 해요!

 

신고 화면에서 입력할 내용은 이래요. ① 증여자와 수증자의 기본 정보 ② 증여 일자 ③ 증여 재산 종류(현금) ④ 증여 금액 ⑤ 증여재산공제 적용(관계에 따라 자동 계산) ⑥ 기납부세액이 있다면 입력 ⑦ 납부할 세액 확인

 

📑 증여세 신고 시 필요 서류

서류명	용도	발급처
증여계약서	증여 사실 증명	직접 작성
계좌이체 내역	자금 이동 증명	은행 앱/창구
가족관계증명서	관계 증명	정부24
주민등록등본	주소 확인	정부24
인감증명서	본인 확인 (선택)	주민센터

 

2025년 증여재산공제 기준을 다시 정리해 드릴게요. 배우자로부터 받으면 6억 원, 직계존속(부모, 조부모)으로부터 받으면 성인 5천만 원/미성년 2천만 원, 직계비속(자녀, 손자녀)으로부터 받으면 5천만 원, 기타 친족은 1천만 원이에요. 10년 단위로 합산해요!

 

혼인/출산 증여재산공제도 있어요. 2024년부터 시행된 제도인데, 혼인신고일 전후 2년 이내 또는 자녀 출산일부터 2년 이내에 직계존속으로부터 증여받으면 1억 원까지 추가 공제받을 수 있어요. 기존 5천만 원 + 1억 원 = 최대 1억 5천만 원까지 비과세예요!

 

신고 후 납부할 세금이 있다면 3개월 이내에 납부해야 해요. 납부세액이 1천만 원을 초과하면 분납도 가능해요. 2개월 이내에 분납 가능하고, 2천만 원 초과 시에는 더 긴 기간 분납도 가능해요.

 

신고 후에는 "접수증"을 꼭 저장해 두세요! 홈택스에서 PDF로 다운받을 수 있어요. 이게 신고를 완료했다는 증거가 돼요. 증여계약서, 이체 내역과 함께 한 폴더에 모아서 보관하면 완벽해요! 📁

 

신고 기한을 놓쳤다면 어떡하냐고요? 😰 지금이라도 "기한 후 신고"를 하세요. 무신고가산세(20%)가 붙지만, 1개월 이내 신고하면 50% 감면, 3개월 이내 30% 감면을 받을 수 있어요. 아예 안 하는 것보다 늦게라도 하는 게 좋아요!

 

❓ FAQ 30선

 

Q1. 현금으로 증여받으면 국세청이 어떻게 알아요?

 

A1. 1,000만 원 이상 현금 입출금은 자동으로 FIU에 보고돼요. 또 부동산 구입 시 자금출처조사, 상속 발생 시 과거 금융거래 추적 등으로 드러나요.

 

Q2. 증여재산공제 한도 내면 신고 안 해도 되나요?

 

A2. 법적으로 납부할 세금이 없으면 신고 의무는 없어요. 하지만 신고해두면 나중에 증빙으로 활용할 수 있어서 신고를 권장해요.

 

Q3. 10년마다 5천만 원씩 증여하면 평생 세금 안 내도 되나요?

 

A3. 네, 성인 자녀에게 10년 단위로 5천만 원씩 증여하면 증여세가 없어요. 장기적으로 계획적인 증여가 절세 포인트예요.

 

Q4. 부모님께 용돈 드리는 것도 증여인가요?

 

A4. 사회통념상 인정되는 생활비, 의료비, 교육비 등은 증여세 과세 대상이 아니에요. 다만 금액이 과도하면 문제가 될 수 있어요.

 

Q5. 결혼 축의금도 증여세를 내야 하나요?

 

A5. 하객들에게 받는 축의금은 비과세예요. 하지만 부모님이 주시는 결혼자금은 증여재산공제를 초과하면 과세 대상이에요. 2024년부터 혼인 공제 1억 원이 추가됐어요.

 

Q6. 차용증만 쓰면 증여세 안 내도 되나요?

 

A6. 차용증만으로는 안 돼요. 실제로 이자와 원금을 상환해야 해요. 상환 기록이 없으면 국세청이 증여로 간주해요.

 

Q7. 무이자로 빌려줘도 괜찮나요?

 

A7. 무이자도 가능하지만, 원금 × 4.6%의 이자 상당액이 연간 1,000만 원을 초과하면 그 이자를 증여로 봐요. 약 2억 1,700만 원까지는 무이자로 빌려줄 수 있어요.

 

Q8. 적정 이자율 4.6%는 꼭 지켜야 하나요?

 

A8. 4.6% 미만이어도 되지만, 4.6%와의 차액이 연간 1,000만 원을 초과하면 그 차액이 증여로 간주돼요. 안전하게 4.6% 이상으로 설정하세요.

 

Q9. 증여계약서 없이 계좌이체만 해도 되나요?

 

A9. 계좌이체 기록만 있어도 증빙은 되지만, 증여계약서까지 있으면 더 확실해요. 특히 금액이 크다면 계약서를 꼭 작성하세요.

 

Q10. 확정일자는 꼭 받아야 하나요?

 

A10. 필수는 아니지만 받아두면 좋아요. 나중에 "그때 계약서가 있었다"는 걸 공적으로 증명할 수 있어서 분쟁을 예방해요. 비용도 300원밖에 안 해요.

 

Q11. 공증은 꼭 필요한가요?

 

A11. 공증은 선택사항이에요. 확정일자만 받아도 충분해요. 다만 금액이 크거나(1억 이상) 나중에 분쟁 가능성이 있다면 공증을 권장해요.

 

Q12. 내용증명과 확정일자 중 뭐가 좋아요?

 

A12. 기능은 비슷해요. 확정일자는 300원으로 저렴하고, 내용증명은 1,000~2,000원이지만 온라인으로 편리해요. 둘 중 하나만 해도 충분해요.

 

Q13. 증여세 신고 기한은 언제까지예요?

 

A13. 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내예요. 예를 들어 5월 10일 증여 → 5월 31일 + 3개월 = 8월 31일까지 신고해야 해요.

 

Q14. 증여세 신고 안 하면 어떻게 되나요?

 

A14. 무신고가산세 20%와 납부지연가산세가 붙어요. 또 신고세액공제 3%도 못 받아요. 세금이 없어도 신고해두는 게 유리해요.

 

Q15. 신고 기한을 놓쳤는데 어떡해요?

 

A15. 지금이라도 기한 후 신고하세요. 1개월 이내면 가산세 50% 감면, 3개월 이내면 30% 감면을 받을 수 있어요.

 

Q16. 미성년 자녀 명의로 주식 사주면 증여인가요?

 

A16. 네, 증여예요. 미성년 자녀는 10년간 2,000만 원까지 공제되고, 초과분에 대해 증여세가 부과돼요.

 

Q17. 손자녀에게 직접 증여하면 세금이 더 많나요?

 

A17. 손자녀 증여 시 세대생략 할증(30%)이 붙어요. 다만 부모가 먼저 사망한 경우는 할증이 없어요. 증여재산공제는 손자녀도 5천만 원(미성년 2천만 원)이에요.

 

Q18. 혼인 증여재산공제 1억은 언제까지 받을 수 있어요?

 

A18. 혼인신고일 전후 2년 이내에 증여받아야 해요. 2024년 1월 1일 이후 증여분부터 적용돼요.

 

Q19. 출산 증여재산공제도 있다던데요?

 

A19. 네, 자녀 출산일(또는 임양일)부터 2년 이내에 직계존속으로부터 증여받으면 1억 원까지 추가 공제받을 수 있어요.

 

Q20. 해외에서 받은 증여도 신고해야 하나요?

 

A20. 네, 수증자가 한국 거주자라면 전 세계 어디서 받은 증여든 신고해야 해요. 해외 계좌로 받아도 마찬가지예요.

 

Q21. 부모님 대신 납부한 보험료도 증여인가요?

 

A21. 네, 보험료를 대신 내주면 그 금액이 증여에 해당해요. 매년 대납하는 보험료가 누적되면 증여세가 나올 수 있어요.

 

Q22. 증여세율은 얼마예요?

 

A22. 2025년 기준 과세표준 1억 이하 10%, 5억 이하 20%, 10억 이하 30%, 10억 초과 40%예요. 누진공제도 있어요.

 

Q23. 증여세 분납할 수 있나요?

 

A23. 납부세액이 1,000만 원을 초과하면 2개월 이내 분납 가능해요. 2,000만 원 초과 시 더 긴 기간 분납도 가능해요.

 

Q24. 증여받은 돈으로 부동산을 사면 추적당하나요?

 

A24. 부동산 취득 시 자금출처조사가 나올 수 있어요. 이때 증여 신고 내역이 있으면 문제없이 통과돼요. 미신고 시 문제가 될 수 있어요.

 

Q25. 형제자매 간 증여도 공제가 있나요?

 

A25. 형제자매는 "기타 친족"에 해당해서 10년간 1,000만 원까지 공제돼요. 부모-자녀 관계보다 공제 한도가 낮아요.

 

Q26. 조부모에게 받은 증여는 부모와 별도인가요?

 

A26. 아니요, 직계존속(부모+조부모)으로부터 받은 증여는 10년간 합산해서 5,000만 원(미성년 2,000만 원)이에요.

 

Q27. 증여세 부과제척기간은 얼마나 되나요?

 

A27. 정상 신고 시 10년, 무신고/부정행위 시 15년이에요. 그 기간 내에 세무조사가 나올 수 있으니 서류를 잘 보관하세요.

 

Q28. 증여세 신고서류는 얼마나 보관해야 하나요?

 

A28. 최소 10년, 안전하게는 15년 이상 보관하세요. 부과제척기간 동안 세무조사가 나올 수 있어요.

 

Q29. 세무사 없이 혼자 신고할 수 있나요?

 

A29. 네, 홈택스에서 충분히 혼자 할 수 있어요. 현금 증여는 특히 간단해요. 금액이 크거나 복잡한 경우에만 세무사 상담을 권해요.

 

Q30. 이미 현금으로 줬는데 지금이라도 신고해야 하나요?

 

A30. 신고 기한이 지났더라도 기한 후 신고를 권해요. 가산세가 붙지만, 나중에 적발되는 것보다 자진신고가 유리해요. 경정청구도 가능해요.

 

 

⚠️ 면책조항

 

본 글은 일반적인 정보 제공 목적으로 작성되었으며, 구체적인 세무 상황에 대한 전문적인 조언을 대체하지 않아요. 증여세 관련 사항은 개인의 상황에 따라 다르게 적용될 수 있으므로, 중요한 의사결정 전에는 세무사 등 전문가와 상담하시기 바랍니다. 세법은 수시로 개정될 수 있으며, 최신 정보는 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 또는 국세상담센터(126)를 통해 확인해 주세요.

 

 

💎 핵심 요약: 현금 증여 완벽 가이드

 

현금 증여할 때 반드시 기억하세요! 🎯 첫째, 증여계약서를 작성하고 확정일자를 받으세요. 둘째, 계좌이체로 기록을 남기세요. 셋째, 홈택스에서 증여세 신고를 하세요. 이 세 가지만 지키면 세무조사가 나와도 문제없어요!

 

차용증을 쓸 때는 실제로 이자와 원금을 상환해야 해요. 서류만 있고 상환 기록이 없으면 국세청이 증여로 간주해요. 귀찮더라도 증빙을 철저히 남기는 게 결국 세금을 아끼는 길이에요! 💪