4순위 상속, 포기만 하면 끝? 양도소득세 폭탄 맞을 수도

상속 재산을 받는 것은 무조건 좋은 일일까요? 그렇지 않습니다. 빚이 많거나, 예상치 못한 세금 부담이 발생하면 오히려 손해를 볼 수도 있습니다. 특히, 1~3순위 상속인들이 모두 상속을 포기하면 4순위 상속인(친족, 친척 등)에게 부담이 넘어가는 경우가 많습니다.

그런데 여기서 문제가 발생합니다. 4순위 상속인이 상속을 포기하거나, 받은 재산을 처분할 때 발생하는 ‘양도소득세’ 문제’입니다. 상속을 포기한다고 해도 무조건 세금이 없진 않으며, 잘못하면 양도소득세 폭탄까지 맞을 수 있습니다.

오늘은 4순위 상속 포기 및 양도소득세 문제를 사례별로 분석하고, 최적의 해결 방안을 제시하겠습니다. 절세 전략을 제대로 세우지 않으면, 상속 재산을 받지도 않았는데 억대 세금이 청구될 수 있습니다. 끝까지 읽고 정확한 대응법을 익혀두세요!

4순위 상속, 포기만 하면 끝 양도소득세 폭탄 맞을 수도

4순위 상속이란? 누구에게 상속되는가?

상속은 법정 상속 순위에 따라 결정됩니다. 법에 따라 1순위부터 4순위까지 정해져 있습니다.

✅ 상속 순위

✔️ 1순위: 직계비속 (자녀, 손자녀) + 배우자
✔️ 2순위: 직계존속 (부모, 조부모) + 배우자
✔️ 3순위: 형제자매
✔️ 4순위: 4촌 이내 방계혈족 (삼촌, 고모, 이모, 조카 등)

💡 1~3순위 상속인들이 모두 상속을 포기하면, 4순위 친척이 상속을 받아야 합니다.

4순위 상속을 포기하면 세금은?

많은 사람들이 "상속을 포기하면 세금도 없겠지?"라고 생각하지만, 그렇지 않습니다.

❌ 1. 단순 상속 포기 시 → 세금 없음

✅ 상속을 포기하면 재산과 채무를 모두 받지 않으므로, 양도소득세 및 상속세 부담 없음

📌 그러나, 문제는 상속 포기 후 남은 재산이 국가에 귀속되지 않고 다른 상속인에게 넘어갈 때 발생!

❗ 2. 상속을 포기하지 않고 재산을 양도할 경우 → 양도소득세 발생!

✅ 상속받은 재산(부동산, 주식 등)을 처분하면 '양도소득세'가 부과됨
✅ 양도세는 상속 재산을 처분한 사람(4순위 상속인)이 부담

💡 즉, 상속 포기 없이 부동산을 받았다가 되팔면 세금 폭탄을 맞을 수도 있음!

4순위 상속 포기 & 양도소득세 문제 사례 분석

📍 사례 1: 삼촌(고모, 이모)이 4순위 상속을 받았을 경우

✔️ 아버지가 돌아가셨지만, 자녀(1순위)와 배우자(1순위)가 모두 상속 포기
✔️ 할아버지, 할머니(2순위), 형제자매(3순위)도 모두 상속 포기
✔️ 결국 삼촌(4촌 이내 방계혈족)에게 상속권이 넘어감
✔️ 삼촌이 상속을 받지 않으려면 법원에 ‘상속 포기’를 신청해야 함

✅ 해결 방법:
☑️ 상속 포기를 기한 내(3개월) 신청하면, 세금 부담 없음
☑️ 상속받은 후 재산을 팔 경우 양도소득세 폭탄 위험

📍 사례 2: 상속받은 부동산을 팔았을 경우 (양도소득세 문제)

✔️ 4순위 상속인이 어쩔 수 없이 부동산을 상속받음
✔️ 이후 부동산을 매도했더니 예상치 못한 양도소득세 폭탄이 날아옴

💡 왜 이런 문제가 발생했을까?
✅ 상속 재산의 취득가는 피상속인의 취득가로 계산됨
✅ 오래된 부동산일수록 취득가가 낮아 양도 차익이 커지고, 양도세 부담이 증가함

📌 예시:

• 상속받은 부동산의 실제 시세: 5억 원
• 피상속인이 취득한 가격: 1억 원
• 양도 차익: 4억 원 → 양도소득세 폭탄 발생!

✅ 해결 방법:
☑️ 상속받은 부동산은 바로 처분하지 말고, 증여 또는 증여 후 매도 전략 활용
☑️ 장기보유특별공제 등을 고려해 세금 최소화 전략 필요

4순위 상속 포기 및 양도소득세 절세 전략

💡 세금 부담을 최소화하려면? 다음과 같은 절세 전략을 활용해야 합니다.

✅ 1. 법원에 ‘상속 포기’ 신청 (세금 부담 없음)

☑️ 3개월 이내 상속 포기 신청 시, 재산과 빚 모두 상속 안 됨
☑️ 신청하지 않으면 자동 상속됨 → 재산뿐만 아니라 빚도 승계 가능!

✅ 2. 상속받은 재산을 즉시 매도하면 안 됨!

☑️ 양도소득세 부담을 줄이려면 최소 2년 보유 고려
☑️ 장기보유특별공제 활용 가능 (10년 이상 보유 시 최대 30% 감면)

✅ 3. 부동산을 상속받았다면 ‘임대’ 후 증여하는 방법 고려

☑️ 바로 매도하면 양도세 폭탄!
☑️ 임대 후 자녀에게 증여 → 증여세는 발생하더라도 양도세 절감 가능

✅ 4. 상속세 & 양도세 시뮬레이션 후 결정

☑️ 세금 계산 없이 무작정 상속받으면 손해
☑️ 세무사 상담 후 최적의 절세 방법 선택 필요

🚨 Q&A: 4순위 상속 포기 및 양도소득세 관련 자주 묻는 질문

Q1. 4순위 상속을 포기하면 다른 친척에게 자동으로 넘어가나요?
A1. 네, 4순위 상속인이 상속을 포기하면 다음 순위 친척에게 넘어갑니다. 모든 상속인이 포기하면 국가가 재산을 상속받습니다.

Q2. 상속받은 부동산을 바로 팔면 안 되는 이유는?
A2. 취득가가 낮게 잡혀 양도 차익이 커지므로, 양도세가 급격히 증가할 수 있습니다.

Q3. 4순위 상속 포기 기한을 놓치면 어떻게 되나요?
A3. 3개월 이내에 포기 신청을 하지 않으면 자동으로 상속됩니다. 이후 빚까지 승계될 수 있으므로 신속한 법적 조치가 필요합니다.

Q4. 양도소득세를 줄이는 방법은 없나요?
A4. 장기보유특별공제, 증여 후 매도, 세금 감면 혜택 등을 활용하면 줄일 수 있습니다.

결론: 상속을 포기할지, 받을지 신중히 결정해야 한다!

✅ 4순위 상속인은 빚과 세금 부담까지 함께 고려해야 함
✅ 무조건 상속 포기하는 것이 유리할 수도 있음!
✅ 상속받은 후 바로 매도하면 양도소득세 폭탄 주의
✅ 세무사 상담 후 절세 전략을 세우는 것이 필수

📌 잘못된 선택으로 큰 세금 부담을 지지 않도록, 신중하게 결정하세요!